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巴彦淖尔市住房公积金管理中心关于印发《资金存储管理制度》的通知
巴彦淖尔市住房公积金管理中心
    http://gjj.bynr.gov.cn 2018-05-07
 
 
各管理部、各科室:
  为了加强对住房公积金和其他资金的管理,维护住房公积金和其他资金所有者的合法权益,规范资金管理行为。根据国务院《住房公积金管理条例》及有关政策精神,结合中心实际,制订本管理制度。
  一、本制度所称的资金是指由本中心归集的职工住房公积金及财政拨付的各类资金。
  二、资金管理的基本原则。
  执行国家有关法律、法规、规章和财政、财务制度;建立健全内部管理制度,抓好资金的归集;降低运作风险,保证资金的保值增值;厉行节约,制止奢侈浪费;自觉接受各级相关部门和广大职工的监督。
  三、资金管理的职责
  资金管理及财务活动,实行主任负责制,具体由财务科按照统一规范实施管理。不同性质资金,实行单独设帐,分户管理,确保不同性质资金按各自的要求独立运作,独立核算。
  四、资金账户的设置。
  本中心资金按性质和来源不同,应分设住房公积金存款户、增值收益存款专户;其他资金应分设基本帐户及零余额帐户。
  五、资金的预算管理。
  本中心的预算是指经市住房公积金管理委员会(以下简称市管委会)批准的年度公积金归集、使用情况和年度增值收益分配方案。中心应于年度终了前,根据本年度预算执行情况和下年度收支预测,编制收支预算,中心编制的年度预算,报本级财政部门审核,经市管委会审议通过后执行。中心应严格按市管委会批准的预算执行,并定期向市管委会和财政部门报告预算执行情况。预算一经批准,一般不予调整,如遇特殊情况需要调整,应编制调整方案,并说明情况,报本级财政部门批准后执行。
  六、资金的账户管理。
  1、账户的设置管理。中心应当严格执行资金账户的设置原则和管理规定,开设的所有账户均应由中心申请经本级财政部门审核批复后,到开户银行办理相关手续。账户开立后报自治区住房公积金监管办审核备案,中心与其签订公积金委托业务协议书。2、归集资金管理。中心应按有关文件规定,在相关银行设立归集账户。为提高资金使用效益,财务科应及时提出存量资金存储意见,报主任审批后存储。同时财务科应不定期对定期存款进行核查核算,并编制相应报表,上报中心主任和相关领导。3、委托贷款资金管理。中心根据有关文件规定在承办住房公积金业务的银行设立的委托贷款基金账户,主要核算公积金贷款的发放的资金。委托贷款资金的划拨,根据各管理部发放贷款的进度,由管理部申请,经资金审批流程后,由财务科办理。
  七、各类存款的管理。
  1、住房公积金存款本户转存定期(包含活期转定期、定期提前结存等),由中心财务科制定资金转存计划,并提出申请,报请中心主任审批,大额资金转存需经主任办公会议研究决定,财务科根据审批结果办理转存业务。资金转存后要严格按照中心定期存单管理规定进行保管。每月定期存款余额要同银行及时对帐。
  2、中心资金因放贷款发生的业务,管理部提交申请,经管理部负责人审批后,由财务科根据业务需求按流程审批审批办理。
  3、转存定期和跨银行行转款等业务,由中心财务科制定资金转存计划,并提出申请,报请中心主任审批,大额资金转存需经主任办公会议研究决定,财务科根据审批结果办理相关业务。
  4、全市所有个人住房公积金的支取业务,一律使用资金结算平台转账支付,不得使用支票,更不得以任何形式使用现金。所有贷款业务必须利用结算平台以资金调拨的形式拨付到银行委托贷款基金账户中,不得采取其他方式支付给借款人。
  5、各级财务部门必须严格遵守资金审批制度,未经审批的大额资金调转及使用一律不得支付。
  所有资金的存储,均由财务科提出意见,报主任办公会议审定后,由主任签批。归集账户要确保支取、贷款的前提下,最大限度发挥资金的使用效益;对沉淀资金进行同行定期存储,具体由财务科提出申请,报主任审批后,进行定期存款存储;到期的定期存款报主任办公会议批准后方可续存;新增定期存款由中心主任办公会议审定,主任批准后办理。
  八、增值收益资金的管理。
  增值收益账户主要核算管理中心的住房公积金贷款风险准备金、廉租住房补充资金,由财务科根据年度收益的实际情况和财务核算的规定,按年划转,专户存储。
  九、大额资金调度管理。
  大额资金的管理,要秉承有利于资金安全、有利于资金增值、有利于风险防控的原则,实行集体决定、统一管理、权责明确、分层把关、逐级落实。实行资金使用和审核审批岗位分离、资金使用和会计核算岗位分离。
  大额度资金的管理,包括管理运行过程中资金账户的设置和大额资金的调拨、划转及存储。所谓大额度资金,是指单笔金额在1000万元以上(含1000万元)的资金在银行账户之间的转账或跨银行之间的资金划转及转存定期存款。
  为加强大额资金管理的监督,大额资金调拨、划转、存储实行“三项制度”,即:稽核制度、审批制度、月对账制度,切实加强资金监管。一是建立了稽核制度。中心设立了专门的稽核审计科,对大额资金的管理实行不定期稽核;二是建立了大额资金调拨审批制度,即:存储、调拨、使用大额资金时必须经主要领导审批,方可办理;三是建立了按月对账制度。即:中心指定专人每月与银行进行对账,确保资金管理零差错。
  十、机构经费资金管理。
  1、各部门机构经费应严格按照市财政局年初预算批复额度执行,不得超预算项目支出或列支无预算支出。
  2、各部门日均公用经费备用金数额不得超过2000元。
  3、公用经费支出单笔超过2000元的,一律使用直接支付或转帐支票支付,不得支付现金。
  4、职工公务出差一律使用公务卡结算,不得借支现金。
  如有特殊情况需借支现金,需中心领导审批,同时,借款人应及时核销借款。
  十一、资金的使用计划管理。
  为了合理统筹安排资金,保证资金正常周转使用,各管理部依据业务情况上报资金使用计划。实行资金用款计划部门与会计核算部门岗位分离。中心财务科审核实有资金,送中心主任审批后,根据资金调拨程序合理安排和调拨资金。
  十二、资金的决算管理。
  财务科应于年度终了后30日内,向本级财政报送住房公积金和其他资金财务收支报告和管理费用财务收支报告,经财政部门审核,提交市管委会审议后,于3月底以前向社会公布。财务报告包括财务报表和财务情况说明。十三、资金的监督管理。
  中心接受上级和本级财政、审计部门的监督、检查,自觉接受社会监督。十四、本制度自发布之日起试行。
  十五、本规定市中心财务科负责解释和修订。
2018年4月27日   

            

 

 
   
   
 

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